境外投资备案如何审批办理

ODI备案注意事项

境外投资备案资料

1、内部部分文件准备包括：

1) 主要申请公司的业务文档、章程等注册文件；

2) 主要申请公司股东层面的业务手册、章程/合伙协议等相关材料；

3) 审计报告，财报；

4) 境外投资真实性承诺书；

5) 资金充足证明;

6) 个人完成税费(若需要);

7) 其他(不同部门层次要求)。

2、境外部分文件准备：

(1) 对外投资交易结构图；

(2) 境外公司注册文件、股东注册证书、并购等；

(3) 项目公司介绍（产业、经营范围、客户群、所持技术等）；

(4) 其他投资人情况(若需要);

(5) 签署的协议 (若需要)。

3、投资相关文件：

1) 境外投资备案申请表；

2) 项目吸纳报告；

3) 项目DD报告；

4) 收购项目情况介绍书。

什么样的活动需要进行ODI备案（境外投资备案）？

中华人民共和国境内企业(以下称“投资主体”)直接或通过其控制的境外企业，以投入资产、权益或提供融资、担保等方式，获得境外所有权、控制权、经理管理权及其他相关权益的投资活动。

　　前款所称投资活动，主要包括点不限于下列情形：

(一)获得境外土地所有权、使用权等权益;

(二)获得境外自然资源勘探、开发特许权等权益;

(三)获得境外基础设施所有权、经营管理权等权益;

(四)获得境外企业或资产所有权、经营管理权等权益;

(五)新建或改扩建境外固定资产;

(六)新建境外企业或向既有境外企业增加投资;

(七)新设或参股境外股权投资基金;

(八)通过协议、信托等方式控制境外企业或资产。

相关申请流程：

境外投资（ODI）备案涉及到商务部、发改委以及外汇局三个部门。

首先，境内企业股东需要向省级商务部门和省级发改委办理ODI备案手续。商务部负责整体审批企业境外投资事项，为符合要求的企业颁发《企业境外投资证书》。

其次，发改委负责监管企业境外投资行业流向，为满足条件的企业颁发《境外投资项目备案通知书》。

蕞后，外管局负责监管外汇登记和资金出境的相关手续。备案手续完成之后，需要根据《境内机构境外直接投资外汇管理规定》，在银行完成外汇登记手续。

整个流程耗时将近2-3个月，办理成功后会得到两份分别由商务部和发改委颁发的证书——《企业境外投资证书》和《境外投资项目备案通知书》。

需要注意的是：如果是涉及敏感行业，无论项目投资金额大小，一律提交商务部和发改委进行核准。

ODI备案由哪些部门审核监管

ODI备案的监管审核部门有三个，分别是商务部、发改委、外管局。

1、商务部：颁发《企业境外投资证书》，整体解读企业境外投资事项。

2、发改委：颁发《境外投资项目备案通知书》，监管企业境外投资行业流向。

3、外管局：监管外汇登记和资金出境的相关手续。